Una de las dudas más comunes de profesionales y emprendedores que comienzan a facturar es: ¿me conviene seguir en monotributo o pasar a responsable inscripto?
La respuesta depende de varios factores: el nivel de facturación, la actividad y los impuestos que impactan en cada nivel del Estado (municipal, provincial y nacional).
En este artículo te explicamos las diferencias principales y cómo elegir la mejor opción según tu situación.
Qué es el Monotributo
El Monotributo es un régimen simplificado que unifica impuestos nacionales en una sola cuota mensual:
-
Incluye: IVA, Ganancias y aportes jubilatorios/obra social.
-
Ventajas: simple, previsible, con pagos fijos.
-
Límites: tiene topes de facturación anuales; al superarlos, se debe pasar a Responsable Inscripto.
Es ideal para quienes recién comienzan o facturan montos bajos/medios.
Qué es el Régimen General (Responsable Inscripto)
En este régimen se deben tributar impuestos de manera separada, con mayor complejidad administrativa:
-
IVA: declaraciones mensuales.
-
Impuesto a las Ganancias: anual, con anticipos durante el año.
-
Aportes previsionales: según corresponda.
Aunque más complejo, permite deducir gastos y suele ser conveniente para quienes tienen facturación alta o importantes costos asociados.
La mirada por niveles: municipal, provincial y nacional
La elección del régimen no solo impacta en AFIP, sino también en otros niveles:
-
Nacional: AFIP regula el Monotributo y el Régimen General (IVA, Ganancias, aportes).
-
Provincial: ATM – Rentas de Misiones – aplica Ingresos Brutos, que se paga tanto en monotributo como en régimen general, con distintas alícuotas según la actividad.
-
Municipal: las tasas municipales (habilitaciones, tasas de comercio, inspección) también influyen en el costo total, y varían de acuerdo al municipio donde se desarrolla la actividad.
Muchos profesionales se sorprenden al ver que, aun estando en monotributo, deben cumplir con Rentas y tasas municipales. Este análisis integral es clave para no llevarse sorpresas.
Experiencia de Ariel: la visión actualizada
El Cr. Ariel Olivera aporta una mirada fresca y actualizada en este tema. Formado en la Facultad de Ciencias Económicas de la UNaM y en proceso de especialización en Tributación, se dedica a acompañar a profesionales y empresas en la planificación fiscal integral, considerando los tres niveles impositivos y los cambios normativos recientes.
Gracias a su enfoque, los clientes de Nexus reciben no solo una liquidación de impuestos, sino una estrategia clara para pagar lo justo y evitar errores que pueden costar caro.
Cómo elegir lo que más te conviene
Algunos criterios prácticos:
-
Si facturás poco y tenés pocos gastos deducibles → conviene el Monotributo.
-
Si facturás cerca o más allá del tope anual → es mejor evaluar el Régimen General.
-
Si tenés muchos gastos y comprobantes válidos → el Régimen General permite deducirlos y bajar el impuesto a las ganancias.
La clave está en hacer una simulación real, considerando los costos de cada nivel impositivo (municipal, provincial y nacional).
La elección entre Monotributo y Responsable Inscripto no debería basarse solo en la facturación, sino en un análisis integral de la actividad, los gastos, y los distintos niveles tributarios que afectan a cada contribuyente.
En Nexus Contadores Públicos, acompañamos a profesionales y emprendedores con un enfoque claro: simplificar, ordenar y planificar para que pagues lo justo y tengas tranquilidad fiscal.
¿No sabés qué régimen te conviene?
👉 Contactanos por WhatsApp y te ayudamos a definir el camino más conveniente para tu situación.
